O Imposto de Renda 2025 é um dos compromissos anuais mais importantes para contribuintes brasileiros. Planejar-se com antecedência para a declaração não apenas evita surpresas desagradáveis, mas também pode gerar economia significativa.
Portanto, trouxemos algumas dicas importantes para você não deixar tudo para a ultima hora. Seja a declaração física ou jurídica, o planejamento ajuda para evitar problemas e atrasos na entrega da obrigação.
Empresas obrigadas a declarar o Imposto de Renda 2025
A obrigatoriedade de declarar o Imposto de Renda não é exclusiva para pessoas físicas. Empresas também precisam atender às exigências da Receita Federal, dependendo de seu porte, regime tributário e atividade econômica.
Confira a seguir quais empresas devem prestar contas em 2025 e como se preparar.
- Lucro Real: Todas as empresas que optam ou são obrigadas a adotar o regime de Lucro Real devem declarar o Imposto de Renda anualmente. Esse regime é comumente aplicado a grandes empresas. Ele também atende alguns setores específicos, como o financeiro.
- Lucro Presumido: Empresas de porte médio que optam por esse regime também precisam apresentar a declaração. Nesse caso, considera-se a alíquota aplicada sobre a receita bruta e outras receitas.
- Simples Nacional: Apesar de ser um regime simplificado, as empresas enquadradas no Simples também devem entregar informações à Receita por meio da Declaração Anual do Simples Nacional (DASN) ou documentos equivalentes.
- MEI (Microempreendedor Individual): O MEI também precisa declarar sua receita anual à Receita Federal por meio da Declaração Anual do MEI (DASN-SIMEI).
Passo a passo para enviar a sua declaração
A declaração do imposto de renda 2025 requer certa organização. Embora haja um bom prazo para isso, quanto antes você se organiza, menores são as chances de cometer algum erro. Veja algumas dicas.
Organização da documentação
Um dos pilares de uma declaração bem-sucedida é a organização. Comece separando os documentos necessários para comprovar rendimentos, despesas e investimentos realizados ao longo de 2024. Esses documentos incluem:
- Comprovantes de renda: Holerites, informes de rendimento de empresas ou aposentadoria.
- Recibos de despesas dedutíveis: Despesas médicas, educacionais e contribuições previdenciárias.
- Informes financeiros: Extratos bancários e relatórios de aplicações financeiras.
- Documentos de bens e direitos: Escrituras de imóveis, comprovantes de aquisição de veículos, entre outros.
Adotar o hábito de armazenar esses documentos em formato digital também pode facilitar o acesso e a organização no futuro.
Revisão das despesas dedutíveis
A revisão das despesas dedutíveis é essencial para maximizar o aproveitamento dos benefícios fiscais. Algumas ações específicas incluem:
- Educação: Certifique-se de guardar recibos de mensalidades escolares ou universitárias.
- Saúde: Despesas com consultas, exames, tratamentos e planos de saúde podem ser deduzidas.
- Previdência Privada: Contribuições a planos como PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) também são dedutíveis.
Lembre-se de que todas as despesas precisam estar devidamente comprovadas e devem estar em nome do contribuinte ou de seus dependentes legais.
Análise dos investimentos
O acompanhamento dos investimentos ao longo do ano é essencial para garantir uma declaração precisa e para evitar problemas com a Receita Federal. Inclua:
- Apuração de ganhos de capital: Calcule os lucros obtidos com a venda de imóveis, ações ou outros ativos.
- Atualização patrimonial: Certifique-se de declarar bens adquiridos ou vendidos em 2024.
- Verificação de rendimentos: Acompanhe os rendimentos de aplicações como poupança, CDBs, fundos e outros.
Escolha do melhor regime tributário
A Receita Federal oferece duas opções para a declaração: o modelo simplificado e o modelo completo. Avalie qual opção será mais vantajosa de acordo com o perfil de suas despesas dedutíveis.
- Modelo simplificado: Aplica um desconto padrão de 20% sobre a renda tributável, limitado a um teto estipulado pela Receita Federal.
- Modelo completo: Ideal para quem tem muitas despesas dedutíveis e deseja aproveitar todos os benefícios fiscais.
Simulações prévias podem ajudar a determinar qual regime é mais vantajoso.
Atualização cadastral e regularização fiscal
Mantenha seus dados cadastrais atualizados junto à Receita Federal, incluindo informações sobre CPF e situação fiscal. Caso tenha pendências, como impostos em atraso, regularize sua situação o quanto antes para evitar multas ou entraves na declaração.
Consultoria profissional
Se a sua situação financeira ou patrimonial for mais complexa, considerar a contratação de um contador ou consultor tributário pode ser uma boa ideia. Esses profissionais podem oferecer orientações personalizadas e garantir que sua declaração esteja em conformidade com as normas vigentes.
Prazo para envio da declaração de 2025
O prazo para envio da declaração de Imposto de Renda 2025 deve seguir o calendário estabelecido pela Receita Federal.
Geralmente ele se inicia no primeiro trimestre do ano. Para empresas, é fundamental observar as datas específicas relacionadas ao regime tributário adotado:
- Lucro Real: Declarações devem ser entregues até o último dia útil de abril, acompanhando o prazo das pessoas físicas.
- Lucro Presumido e Simples Nacional: As obrigações podem variar, mas a Declaração Anual de cada regime deve ser enviada até os prazos regulamentados no início do ano-calendário.
- MEI (DASN-SIMEI): O prazo final costuma ser até o dia 31 de maio, salvo mudanças anunciadas pela Receita.
Fique atento às atualizações no site oficial da Receita Federal e organize seus documentos com antecedência para evitar contratempos.
Consequências da não declaração
Empresas que deixam de declarar o Imposto de Renda podem enfrentar sérias penalidades. Elas variam desde multas a impedimentos legais para participação de licitações.
Além disso, a não declaração configura inadimplência e gera problemas fiscais. Tudo isso pode colocar a sua empresa em risco e comprometer o desempenho no ano de 2025 e nos anos posteriores.
Sendo assim, o mais adequado é se programa para enviar o imposto de tenda 2025 dentro do prazo estipulado. Se necessário, busque orientação de um contador profissional para lhe ajudar.
O planejamento é a chave para uma declaração de Imposto de Renda sem contratempos. Comece agora mesmo a organizar documentações, acompanhar despesas e analisar sua situação financeira.
Esse cuidado antecipado não apenas reduz o risco de erros, mas também permite aproveitar ao máximo os benefícios fiscais disponíveis. Esteja preparado e transforme a declaração de imposto de renda 2025 em um processo simples e eficiente.
